Greiðsluafkoma ríkissjóðs janúar - júní. Greinargerð: 12. ágúst 2004
Greiðsluafkoma ríkissjóðs janúar - júní 2004
Afkoma ríkissjóðs janúar– júní 2004
Mánaðaruppgjör ríkissjóðs eru nú með breyttu sniði og hefur framsetning afkomuyfirlits verið færð nær almennum sjóðstreymisyfirlitum. Við samanburð á rekstrarafkomu fyrri ára verður að hafa í huga að færsla gjalda er nú nær rekstrargrunni en áður. Þetta hefur þau áhrif að gjöldin verða um 5 milljörðum króna hærri en ella sem veldur því að tölur eru ekki samanburðarhæfar milli ára. Tekjur ríkissjóðs eru hins vegar gerðar upp á sambærilegan máta og áður.
Samkvæmt júníuppgjöri er handbært fé frá rekstri neikvætt um 1,5 milljarða króna sem er 7,6 milljörðum hagstæðari útkoma en á sama tíma í fyrra. Áætlanir gerðu ráð fyrir um 4 milljarða neikvæðri stöðu og kemur frávikið fram í 2,5 milljarða hagstæðari tekjujöfnuði en áætlað var. Hreyfingar á viðskiptareikningum reyndust i samræmi við áætlanir.
Heildartekjur ríkissjóðs námu 133,5 milljörðum króna sem er rúmlega 5,5 milljörðum króna meiri innheimta en gert var ráð fyrir í áætlunum. Þar af námu skatttekjur tæpum 124,7 milljörðum og aðrar rekstrartekjur og fjárframlög um 8,8 milljörðum króna. Engin eignasala átti sér stað á fyrstu 6 mánuðum þessa árs en á sama tíma í fyrra nam hún 12,2 milljörðum króna. Skatttekjur ríkissjóðs hækkuðu um 14,8% á þessu ári miðað við sama tímabil í fyrra sem jafngildir um 11,9% hækkun að raungildi. Skattar á tekjur og hagnað námu tæplega 42,2 milljörðum króna og hækkuðu um 6,5 milljarða frá fyrra ári. Þar af hækkuðu tekjuskattar einstaklinga um 3,2 milljarða króna og innheimta skatta á tekjur og hagnað lögaðila var 2,7 milljörðum króna meiri. Innheimta tryggingagjalda nam um 13,5 milljörðum króna sem er 13,1% hærra frá sama tíma í fyrra. Til samanburðar má geta þess að launavísitala Hagstofunnar hækkaði um 4% á fyrri helmingi ársins og almennt verðlag hækkaði um 2,6%. Innheimta eignaskatta var einnig meiri en áætlanir gerðu ráð fyrir og um 18,1% hærri miðað við sama tímabil á árinu 2003. Innheimta stimpilgjalda spilar þar stórt hlutverk en þau voru 0,6 milljarði hærri en á síðasta ári og um 30% hærri en gert var ráð fyrir. Enda hefur lítið lát verið á fasteignakaupum landsmanna undanfarið og skuldsetning heimila og lántökur hafa verið í örum vexti. Hvað veltuskatta ríkissjóðs varðar þá endurspeglar innheimta þeirra ört vaxandi eftirspurn og neyslu heimila. Raunbreyting veltuskatta ríkissjóðs var 10,7% hærri frá sama tíma í fyrra, innheimta vörugjalda af ökutækjum hækkaði um tæp 36% og þungaskattur um 11,6% að raungildi frá fyrra ári.
Greidd gjöld á fyrri helmingi ársins nema 136,9 milljörðum króna og hækka um 9,3 milljarða milli ára, en að teknu tilliti til breyttrar færslu gjalda nemur hækkunin um 4 milljörðum. Hækkun milli ára er mest hjá almannatryggingum, eða 5,4 milljarðar. Þar undir falla lífeyris-, örorku- og atvinnuleysisbætur, auk fæðingarorlofsgreiðslna. Þar næst hækka greiðslur um 1,8 milljarða vegna heilbrigðismála og 1,4 milljarða hjá fræðslumálum, en á móti vegur 1,6 milljarða lækkun vaxtagjalda. Önnur frávik eru minni.
Greiðslurnar eru um 3 milljörðum umfram greiðsluáætlun fjárlaga í heild, eða um 2%. Þar munar mestu um greiðslur til heilbrigðisráðuneytis eða um 3 milljarða króna og 1,4 milljarða hjá félagsmálaráðuneyti. Á móti vega 1,4 milljarða lægri vaxtagreiðslur.
Lántökur námu 35 milljörðum króna en afborganir voru 29 milljarðar. Þá voru greiddir 3,8 milljarðar króna til Lífeyrissjóðs starfsmanna ríkisins í því skyni að lækka framtíðarskuldbindingar ríkissjóðs. Greiðsluafgangur jókst um 2,8 milljarða á fyrri helmingi ársins.
Sjóðstreymi ríkissjóðs janúar-júní
(Í milljónum króna)
|
|
2000 |
2001 |
2002 |
2003 |
2004 |
|
Innheimtar tekjur............................................. |
100.720 |
107.927 |
113.205 |
130.556 |
133.537 |
|
Greidd gjöld.................................................... |
90.079 |
109.578 |
120.944 |
127.670 |
136.937 |
|
Tekjujöfnuður ................................................ |
10.641 |
-1.651 |
-7.739 |
2.886 |
-3.401 |
|
Söluhagn. af hlutabr. og eignahl………........... |
0 |
3 |
39 |
-12.059 |
0 |
|
Breyting rekstrartengdra eigna og skulda ....... |
2.197 |
-1.929 |
277 |
114 |
1.945 |
|
Handbært fé frá rekstri................................ |
12.838 |
-3.577 |
-7.423 |
-9.058 |
-1.456 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Fjármunahreyfingar....................................... |
825 |
-89 |
3.079 |
17.482 |
1.902 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Hreinn lánsfjárjöfnuður............................... |
13.663 |
-3.669 |
-4.344 |
8.424 |
446 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Greiðslur til LSR og LH............................... |
-3.000 |
-7.500 |
-4.500 |
-3.750 |
-3.750 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Afborganir lána............................................ |
-20.555 |
-21.982 |
-19.484 |
-17.952 |
-28.604 |
|
Innanlands.................................................. |
-11.746 |
-7.230 |
-9.344 |
-5.545 |
-3.600 |
|
Erlendis....................................................... |
-8.808 |
-14.753 |
-10.141 |
-12.408 |
-25.004 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Lánsfjárjöfnuður. brúttó............................. |
-9.891 |
-33.151 |
-28.328 |
-13.279 |
-31.908 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Lántökur....................................................... |
9.473 |
31.359 |
24.892 |
14.038 |
34.778 |
|
Innanlands.................................................. |
2.101 |
10.538 |
6.937 |
12.661 |
11.228 |
|
Erlendis...................................................... |
7.371 |
20.821 |
17.955 |
1.377 |
23.551 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Greiðsluafkoma ríkissjóðs.......................... |
-418 |
-1.793 |
-3.435 |
760 |
2.870 |
Tekjur ríkissjóðs janúar-júní
(Í milljónum króna)
|
|
|
Breyting frá fyrra ári. % |
|
|||||||||||||||||||
|
|
|
2002 |
2003 |
2004 |
2001 |
2002 |
2003 |
2004 |
|
|||||||||||||
|
|
Skatttekjur í heild............................... |
104.303 |
108.589 |
124.694 |
6,4 |
4,5 |
4,1 |
14,8 |
|
|||||||||||||
|
|
Skattar á tekjur og hagnað............. |
35.988 |
35.682 |
42.182 |
19,5 |
4,2 |
-0,9 |
18,2 |
|
|||||||||||||
|
|
Tekjuskattur einstaklinga............... |
26.758 |
27.754 |
30.961 |
13,7 |
13,2 |
3,7 |
11,6 |
|
|||||||||||||
|
|
Tekjuskattur lögaðila..................... |
3.519 |
2.157 |
4.876 |
39,8 |
-41,2 |
-38,7 |
126,0 |
|
|||||||||||||
|
|
Skattur á fjármagnstekjur o.fl.......... |
5.711 |
5.771 |
6.345 |
28,5 |
16,4 |
1,1 |
9,9 |
|
|||||||||||||
|
|
Tryggingagjöld................................ |
11.059 |
11.889 |
13.450 |
8,8 |
10,3 |
7,5 |
13,1 |
|
|||||||||||||
|
|
Eignarskattar................................... |
5.099 |
4.050 |
4.781 |
17,0 |
-2,3 |
-20,6 |
18,1 |
|
|||||||||||||
|
|
Skattar á vöru og þjónustu............. |
51.840 |
56.669 |
64.057 |
-2,4 |
4,1 |
9,3 |
13,0 |
|
|||||||||||||
|
|
Virðisaukaskattur.......................... |
35.072 |
38.017 |
43.200 |
-0,8 |
7,7 |
8,4 |
13,6 |
|
|||||||||||||
|
|
Aðrir óbeinir skattar......................... |
16.768 |
18.652 |
20.857 |
-5,2 |
-2,6 |
11,2 |
11,8 |
|
|||||||||||||
|
|
Þar af: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
|
|
Vörugjöld af ökutækjum.............. |
1.424 |
2.082 |
2.904 |
-37,5 |
-17,1 |
46,2 |
39,5 |
|
|||||||||||||
|
|
Vörugjöld af bensíni..................... |
3.494 |
3.475 |
3.934 |
-4,6 |
-2,2 |
-0,5 |
13,2 |
|
|||||||||||||
|
|
Þungaskattur............................. |
1.953 |
1.986 |
2.273 |
11,8 |
-6,1 |
1,7 |
14,5 |
|
|||||||||||||
|
|
Áfengisgjald og tóbaksgjald........ |
3.945 |
4.709 |
4.823 |
-6,7 |
2,0 |
19,4 |
2,4 |
|
|||||||||||||
|
|
Annað............................................ |
5.950 |
6.399 |
6.924 |
5,5 |
-0,5 |
7,5 |
8,2 |
||||||||||||||
|
|
Aðrir skattar...................................... |
317 |
299 |
224 |
34,8 |
8,9 |
-5,7 |
-25,1 |
||||||||||||||
|
|
Aðrar tekjur......................................... |
8.941 |
21.967 |
8.844 |
16,9 |
10,7 |
145,7 |
-59,7 |
||||||||||||||
|
|
Tekjur alls........................................... |
113.244 |
130.556 |
133.537 |
7,2 |
4,9 |
15,3 |
2,3 |
|
|||||||||||||
Gjöld ríkissjóðs janúar-júní
(Í milljónum króna)
|
|
|
|
|
|
Breyting frá fyrra ári. % |
||||||||
|
|
2002 |
2003 |
2004 |
2001 |
2002 |
2003 |
2004 |
|
|||||
|
Almenn mál........................................ |
12.973 |
13.301 |
13.579 |
1,7 |
16,4 |
2,5 |
2,1 |
|
|||||
|
Almenn opinber mál......................... |
7.393 |
7.343 |
7.302 |
-1,1 |
22,2 |
-0,7 |
-0,6 |
|
|||||
|
Löggæsla og öryggismál.................. |
5.579 |
5.958 |
6.277 |
5,2 |
9,3 |
6,8 |
5,4 |
|
|||||
|
Félagsmál.......................................... |
71.858 |
79.407 |
89.615 |
20,5 |
12,1 |
10,5 |
12,9 |
|
|||||
|
Þar af: Fræðslu- og menningarmál..... |
16.609 |
17.785 |
20.097 |
15,8 |
11,8 |
7,1 |
13,0 |
|
|||||
|
Heilbrigðismál.......................... |
30.141 |
33.830 |
35.665 |
19,4 |
13,8 |
12,2 |
5,4 |
|
|||||
|
Almannatryggingamál.............. |
20.799 |
23.200 |
28.611 |
27,4 |
8,6 |
11,5 |
23,3 |
|
|||||
|
Atvinnumál........................................ |
17.243 |
18.092 |
18.660 |
23,5 |
3,6 |
4,9 |
3,1 |
|
|||||
|
Þar af: Landbúnaðarmál..................... |
5.564 |
5.646 |
5.620 |
27,5 |
-3,0 |
1,5 |
-0,5 |
|
|||||
|
Samgöngumál.......................... |
7.153 |
7.680 |
8.207 |
25,1 |
9,5 |
7,4 |
6,9 |
|
|||||
|
Vaxtagreiðslur................................... |
13.288 |
10.365 |
8.741 |
37,7 |
7,7 |
-22,0 |
-15,7 |
|
|||||
|
Aðrar greiðslur.................................. |
5.581 |
6.504 |
6.343 |
53,0 |
4,6 |
16,5 |
-2,5 |
|
|||||
|
Greiðslur alls..................................... |
120.944 |
127.670 |
136.937 |
21,6 |
10,4 |
5,6 |
7,3 |
|
|||||