16. september 2004 Fjármála- og efnahagsráðuneytið

Greiðsluafkoma ríkissjóðs janúar - júlí. Greinargerð: 16. september 2004

Mánaðaruppgjör ríkissjóðs eru nú með breyttu sniði og hefur framsetning afkomuyfirlits verið færð nær almennum sjóðstreymisyfirlitum. Við samanburð á rekstrarafkomu fyrri ára verður að hafa í huga að færsla gjalda er nú nær rekstrargrunni en áður. Þetta hefur þau áhrif að gjöldin verða um 5 milljörðum króna hærri en ella sem veldur því að tölur eru ekki samanburðarhæfar milli ára. Tekjur ríkissjóðs eru hins vegar gerðar upp með sama hætti og áður.

Samkvæmt júlíuppgjöri er handbært fé frá rekstri neikvætt um 15,1 milljarð króna sem er svipuð útkoma og á sama tíma í fyrra. Áætlanir gerðu ráð fyrir um 14,3 milljarða neikvæðri stöðu. Tekjujöfnuður reyndist 1,8 milljörðum hagstæðari en áætlað var en hreyfingar á viðskiptareikningum um 2,5 milljörðum króna óhagstæðari.

Heildartekjur ríkissjóðs námu 150,4 milljörðum króna sem er tæpum 3,6 milljörðum króna meiri innheimta en gert var ráð fyrir í áætlunum. Þar af námu skatttekjur rúmlega 140,2 milljörðum og aðrar rekstrartekjur og fjárframlög rúmlega 10 milljörðum króna. Skatttekjur ríkissjóðs hækkuðu um 12,7% á þessu ári miðað við sama tímabil í fyrra sem jafngildir um 9,7% hækkun að raungildi. Skattar á tekjur og hagnað námu rúmlega 45,4 milljörðum króna og hækkuðu um 4,7 milljarða frá fyrra ári. Þar af hækkuðu tekjuskattar einstaklinga um tæpan 1 milljarð króna og innheimta skatta á tekjur og hagnað lögaðila var tæpum 3,3 milljörðum króna meiri. Innheimta tryggingagjalda nam um 15,6 milljörðum króna sem er 10,5% hærra en á sama tíma í fyrra. Til samanburðar má geta þess að launavísitala Hagstofunnar hækkaði um 4,2% á þessu tímabili og almennt verðlag um 2,8%. Innheimta eignarskatta var einnig meiri en áætlanir gerðu ráð fyrir. Hvað veltuskatta ríkissjóðs varðar þá endurspeglar innheimta þeirra ört vaxandi eftirspurn og neyslu heimila. Raunbreyting veltuskatta ríkissjóðs var 10,6% frá sama tíma í fyrra, innheimta vörugjalda af ökutækjum hækkaði um tæp 32% og þungaskattur um 14,3% að raungildi frá fyrra ári.

Gjöld fyrstu sjö mánuði ársins nema 164,1 milljarði króna og hækka um 13,3 milljarða milli ára, en að teknu tilliti til breyttrar færslu gjalda nemur hækkunin um 8 milljörðum króna. Milli ára er mest aukning í greiðslum til almannatrygginga eða um 9,2 milljarða, til fræðslu- og menningarmála um 2,4 milljarða og um 2,2 milljarða til heilbrigðismála. Á móti kemur að vaxtagjöldin lækka um 1,5 milljarð milli ára. Í heild eru greiðslurnar 1,8 milljarði umfram áætlun og frávik skýrast einna helst af greiðslum til almannatrygginga sem eru 3,4 milljörðum umfram áætlun, sem að hluta til skýrist af tilfærslu milli mánaða. Á móti vegur að vaxtagreiðslur eru 1,4 milljörðum innan heimilda. Önnur frávik eru minni.

Lántökur námu 39 milljörðum króna en afborganir voru 29 milljarðar. Þá voru greiddir 4,4 milljarðar króna til Lífeyrissjóðs starfsmanna ríkisins í því skyni að lækka framtíðarskuldbindingar ríkissjóðs. Handbært fé ríkissjóðs lækkaði um 6,8 milljarða á fyrstu sjö mánuðum ársins.

Sjóðstreymi ríkissjóðs janúar-júlí

(Í milljónum króna)

	2000	2001	2002	2003	2004
Innheimtar tekjur.............................................	114.186	122.986	131.399	147.465	150.381
Greidd gjöld....................................................	106.709	128.231	141.957	150.807	164.139
Tekjujöfnuður.................................................	7.478	-5.244	-10.558	-3.342	-13.759
Söluhagn. af hlutabr. og eingahl. ....................	0	3	-3.175	-12.059	0
Breyting rekstrartengdra eigna og skulda........	780	-2.985	-2.236	-577	-1.313
Handbært fé frá rekstri..................................	8.258	-8.226	-15.969	-15.978	-15.072

Fjármunahreyfingar.......................................	545	614	8.449	17.783	2.361

Hreinn lánsfjárjöfnuður.................................	8.803	-7.612	-7.520	1.805	-12.711

Afborganir lána..............................................	-26.399	-22.045	-19.877	-18.021	-29.142
Innanlands....................................................	-12.909	-7.292	-9.737	-5.612	-4.139
Erlendis.........................................................	-13.490	-14.753	-10.140	-12.409	-25.004

Greiðslur til LSR og LH.................................	-3.500	-8.750	-5.250	-4.375	-4.375

Lánsfjárjöfnuður. brúttó................................	-21.094	-38.408	-32.647	-20.591	-46.229

Lántökur.........................................................	18.855	31.859	30.324	24.245	39.386
Innanlands....................................................	2.369	11.037	12.370	22.868	16.127
Erlendis........................................................	16.486	20.822	17.954	1.377	23.259

Greiðsluafkoma ríkissjóðs............................	-2.242	-6.547	-2.323	3.654	-6.843

Tekjur ríkissjóðs janúar-júlí

(Í milljónum króna)

				Breyting frá fyrra ári. %
			2002			2003		2004		2001		2002			2003		2004
Skatttekjur í heild...........................		118.212			124.411		140.238		7,0		4,0			5,2		12,7
Skattar á tekjur og hagnað.......		40.344			40.677		45.416		18,6		5,4			0,8		11,7
Tekjuskattur einstaklinga..........		31.019			32.363		33.271		13,3		14,2			4,3		2,8
Tekjuskattur lögaðila.................		3.607			2.525		5.783		36,1		-41,0			-30,0		129,0
Skattur á fjármagnstekjur o.fl...		5.718			5.789		6.361		31,3		14,2			1,2		9,9
Tryggingagjöld................................		13.080			14.165		15.646		9,6		8,6			8,3		10,5
Eignarskattar...................................		5.514			4.645		5.501		12,5		-2,2			-15,8		18,4
Skattar á vöru og þjónustu..........		58.909			64.569		73.399		-0,6		3,1			10,9		13,7
Virðisaukaskattur..........................		38.474			41.908		47.764		1,2		5,7			8,9		14,0
Aðrir óbeinir skattar.........................		20435			22.661		25.635		-3,5		-1,2			10,9		13,1
Þar af:
Vörugjöld af ökutækjum...........		1.686			2.600		3.519		-40,1		-13,8			54,2		35,3
Vörugjöld af bensíni.................		4.198			4.191		4.744		1,8		-3,9			-0,2		13,2
Þungaskattur.............................		2.728			2.760		3.242		7,3		-5,8			1,2		17,5
Áfengisgjald og tóbaksgjald....		4.733			5.660		5.805		-3,9		-0,3			19,6		2,6
	Annað.......................................		7.090			7.450		8.325		7,1			1,5		5,1		11,7
	Aðrir skattar......................................		365			355		277		33,0			50,8		-2,7		-22,0
	Aðrar tekjur.........................................		13.187			23.054		10.143		17,6			41,7		74,8		-56,0
	Tekjur alls...........................................		131.399			147.465		150.381		7,7		6,8			12,2		2,0

Gjöld ríkissjóðs janúar-júlí

(Í milljónum króna)

				Breyting frá fyrra ári. %
	2002	2003	2004		2001	2002	2003	2004
Almenn mál........................................	15.675	15.981	16.253		9,5	12,9	1,9	1,7
Almenn opinber mál.........................	9.122	8.916	8.874		8,7	17,5	-2,3	-0,5
Löggæsla og öryggismál..................	6.552	7.065	7.379		10,5	7,1	7,8	4,5
Félagsmál..........................................	83.982	93.545	108.124		19,1	12,7	11,4	15,6
Þar af: Fræðslu- og menningarmál.....	19.313	20.696	23.150		15,9	11,2	7,2	11,9
Heilbrigðismál..........................	35.533	39.568	41.789		17,3	15,1	11,4	5,6
Almannatryggingamál..............	24.097	27.828	37.062		25,4	9,6	15,5	33,2
Atvinnumál........................................	21.366	22.570	22.675		23,0	5,9	5,6	0,5
Þar af: Landbúnaðarmál.....................	6.854	6.419	6.875		24,8	5,6	-6,3	7,1
Samgöngumál..........................	9.236	10.536	10.021		25,6	7,6	14,1	-4,9
Vaxtagreiðslur...................................	14.522	11.278	9.757		22,5	7,8	-22,3	-13,5
Aðrar greiðslur..................................	6.413	7.433	7.331		53,2	4,0	15,9	-1,4
Greiðslur alls.....................................	141.957	150.807	164.139		20,2	10,7	6,2	8,8

Efnisorð

Efnahagsmál og opinber fjármál

Greiðsluafkoma

Greiðsluafkoma ríkissjóðs janúar - júlí. Greinargerð: 16. september 2004

Sjóðstreymi ríkissjóðs janúar-júlí

Tekjur ríkissjóðs janúar-júlí

Breyting frá fyrra ári. %

Gjöld ríkissjóðs janúar-júlí

Breyting frá fyrra ári. %

Efnisorð

Hafa samband

Skilaboðin hafa verið send ráðuneytinu til afgreiðslu.